我們大部分跨境電商企業(yè)都是通過(guò)第三方支付公司收款進(jìn)來(lái)的，這樣資金進(jìn)來(lái)的合規(guī)性怎么樣呢？

事實(shí)上，2015年，國(guó)家外匯總局對(duì)跨境電子商務(wù)支付管理辦法進(jìn)行了試點(diǎn)。在早期，成千上萬(wàn)的支付公司出現(xiàn)了。

因?yàn)楫?dāng)時(shí)支付公司只有試行辦法，沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)，沒(méi)有政策，只要你在海外有一個(gè)分支機(jī)構(gòu)，有一個(gè)總分賬戶(hù)系統(tǒng)，銀行賬戶(hù)可以作為渠道資金進(jìn)入中國(guó)，還有一套IT做一些簡(jiǎn)單的系統(tǒng)KYC等等，那么資金可以直接從海外亞馬遜等平臺(tái)到國(guó)內(nèi)個(gè)人銀行幣賬戶(hù)。

2019年，國(guó)家外匯總局發(fā)布了第13條文件，要求所有試點(diǎn)通知文件無(wú)效，在整個(gè)支付公司挑選數(shù)十家試點(diǎn)企業(yè)，只有取得試點(diǎn)企業(yè)資格才能支付跨境電子商務(wù)。

根據(jù)中國(guó)的外匯管制，個(gè)人每年只有5萬(wàn)美元，無(wú)論錢(qián)是進(jìn)還是出。如果跨境賣(mài)家的生意很大，超過(guò)5萬(wàn)美元就進(jìn)不去了。在這種情況下，你只能把要進(jìn)來(lái)的美元給一個(gè)香港人，然后他在中國(guó)給你人民幣。這可行嗎？目前是可行的，也是最快的，但是不合法。

我們有一個(gè)客戶(hù)案例，他收到了外匯管理局的驗(yàn)證報(bào)告，要求他在10個(gè)工作日內(nèi)提交外匯現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)證報(bào)告。賣(mài)方擁有一家進(jìn)出口企業(yè)。他的報(bào)關(guān)金額約為65萬(wàn)美元，但他向公眾返還了近300萬(wàn)外匯，這引發(fā)了外匯驗(yàn)證，并要求出具驗(yàn)證報(bào)告。客戶(hù)的情況是通過(guò)一般貿(mào)易出口報(bào)關(guān)貿(mào)易貨物，然后通過(guò)121001結(jié)匯。121001項(xiàng)是外匯一般貿(mào)易收入的結(jié)匯。然而，我們的一些客戶(hù)有報(bào)關(guān)貨物，一些貨物沒(méi)有報(bào)關(guān)。結(jié)果，他的外匯收到了數(shù)百萬(wàn)，報(bào)關(guān)金額只有65萬(wàn)，促進(jìn)了外匯審計(jì)。

如何避免觸發(fā)外匯審計(jì)？首先，跨境電子商務(wù)的外匯應(yīng)區(qū)分貨物報(bào)關(guān)貿(mào)易項(xiàng)下的外匯、一般貿(mào)易項(xiàng)下的外匯和9610外匯；如果我們不能通過(guò)9610報(bào)關(guān)外匯，整個(gè)是服務(wù)貿(mào)易下的外匯，跨境電子商務(wù)企業(yè)應(yīng)根據(jù)其商業(yè)模式和業(yè)務(wù)情況細(xì)分整個(gè)外匯數(shù)據(jù)。